财新传媒
当前位置: 财新网 > 热搜 > 银行询证函

银行询证函

因违规出具虚假银行询证函 两名银行员工一审被判刑
因违规出具虚假银行询证函 两名银行员工一审被判刑

银行业务情况不相符的询证函,情节严重,其行为构成违规出具金融票证罪。原审判决中,寇海英被判有期徒刑一年六个月,缓刑二年;成磊免予刑事处罚。 是会计师事务所为对被审计单位进行审计,向银行发出的

发布时间:2019-08-01
评论(3)

、被忽视。 《说明》称,瑞华“亲自函证”了所有银行存款账户。言外之意,北京银行在历年中有造假行为,北京银行配合康得新财务造假。我们没有看到瑞华的

热评:

开拓929(财新网iPhone版)723天12小时56分25秒前
等待最终调查结果的公布,以及具体细节的披露
KingZ1122(财新网iPhone版)722天23小时5分33秒前
审计讲究独立性,但事务所从被审计单位拿钱就不可能有独立性。 这不是瑞华的问题,而是整个行业都存在的问题
bob chen(财新网iPhone版)723天12小时47分17秒前
瑞华有没有问题,等有关权威部门作出结论。业界人士或者曾经的业界人士,不能出事了,就从相关性来看问题,谈危害。如果一定要用相关性,那请事先公布你的先验概率分布。逻辑推理是基于概率的;概率是基于可测系的。出事了,首先不考虑可测系的范围,彷佛一切都是“环”,都是“可测系”;其次,不考虑先验概率的客观性,随意夸大先验概率,直接把先验概率定为1;最后,说两句漂亮话,落井下石,踩着别人向上。
发布时间:2019-05-25
评论(8)

者说。 ,是负责审计财报的会计师事务所,就企业财务报表上的货币资金科目,尤其是存款的账面余额,对开立企业存款账户的各家银行发出的函,以验证企业的存款余额是否真实、合法、完整。银行对此的回复

热评:

过山刀(财新网iPhone版)786天7小时10分26秒前
用国安标准处理就够了
财新网友JA2pxT(财新网iPhone版)786天7小时42分9秒前
受损的股民应该而且必须得到有效的赔偿。
GLAN(财新网Android版)787天11小时19分40秒前
M1有多少是这样被拉高的。
发布时间:2019-05-25
评论(0)

。 谁来负责? “货币资金太好造假了,相关会计准则和询证函都是静态的,大家都在钻这个漏洞,到现在监管也没有采取什么行动。”一位银行客户经理对财新记者说。 ,是负责审计财报的会计师事务所,就企业

热评:

发布时间:2019-05-10
评论(5)

体余额,包括金额,性质,是不是受限货币资金等。回函则由银行直接寄给审计机构,不会通过企业。根据要求,每一封必须回函,不回函则审计机构不能签署报告。 具体到资金的性质,上述事务所专业人士表示

热评:

段643(财新网iPhone版)806天6小时53分6秒前
这么好的企业可惜了
fiysben(财新网iPhone版)807天2小时41分29秒前
仅仅道德风险就够了?应该判刑。金融市场应该学学西方,对相关行为入刑。
一块飞地(财新网Android版)9秒前
有一个疑问,既然母公司和上市公司是非并表关系,那么银行为什么会同意将上市公司账户中的资金向上归集到母公司账户上?
发布时间:2018-06-02
评论(0)

主管,2015年费璟波因操作一笔业务,被控违规出具金融票证罪,一审获刑两年。 被山东省桓台县公安一同抓捕的还有费璟波的三名同事。2017年12月29日,山东省淄博市桓台县法院作出一审判决,交

热评:

发布时间:2018-06-02
评论(1)

管,2015年费璟波因操作一笔业务,被控违规出具金融票证罪,一审获刑两年。 被山东省桓台县公安一同抓捕的还有费璟波的三名同事。2017年12月29日,山东省淄博市桓台县法院作出一审判决,交行

热评:

邓冠兴(广东省江门市)923天5小时49分55秒前
有点争议。
发布时间:2012-12-30
评论(0)

检查发现,即便是简单的审计程序,如保持审计机构对的控制,也可能由于商业文化而不符合中国的审计实践。 报告反映出,中国政府担心公司及其审计机构向任何境外人士,包括公司的审计人员及相关监管人员

热评:

发布时间:2012-01-30
评论(0)

。东北高速在该行的两个账户中仅余7.31万元。而此前的显示,两账户中共有存款余额2.93亿元。东北高速向警方报案,“中行高山案”由此浮出水面。 随后的情况显示,东北高速,黑龙江辰能风险投资有

热评:

图片

视频

专题推荐:
A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
热词推荐
卢旺达 中央政治局 澳大利亚选举 信用卡提现 e租宝 三个有利于 东部战区 张翔 张翔 政法委书记 五大战区 中债登 中宝投资 香港经济 查获千余吨洋垃圾